淮安企业优惠政策

市政府关于贯彻落实《江苏省政府融资平台公司管理暂行办法》的实施意见
淮政发〔2012〕135号?各县（区）人民政府，市各委办局，市各直属单位：为规范政府融资平台公司管理，有效防范财政金融风险，保持我市经济持续健康稳定发展，根据《江苏省政府融资平台公司管理暂行办法》（苏政发〔2012〕68号）（以下简称暂行办法）及相关法律法规，结合我市目前实际，现提出如下贯彻实施意见：一、加强领导，明确职责（一）成立淮安市政府融资平台公司管理领导小组（以下简称领导小组），由市政府分管领导任组长，财政局、金融办、发改委、国资委、审计局、人行、银监局等相关部门为成员单位。领导小组职责：负责审定平台公司承担的政府公益性项目年度融资计划和年度偿债计划；审议平台公司年度和中长期资金动态平衡方案；监管平台公司运作等相关工作。建立领导小组联席会议制度，计划每年度召开三次会议，年初会议审核批准平台公司政府公益性项目年度融资计划及偿债计划。年中（半年）会议审议平台公司年度和中长期资金动态平衡情况、项目建设情况，集中研究解决存在的重大问题和困难，保证平台公司的正常运转。年终对全年资金运作情况总结，提出下一年度项目及资金计划，对公司领导班子进行业绩考核。（二）领导小组下设办公室，根据《暂行办法》要求，办公室设在市财政局，其主要职责：汇总编制平台公司政府公益性项目年度融资计划和年度偿债计划并报领导小组审议；汇总编制年度和中长期动态资金平衡计划并报领导小组审议；批复下达经领导小组审定后的平台公司政府公益性项目年度融资计划和年度偿债计划；提出平台公司融资方面的考核奖惩建议；具体落实领导小组交办的事项。1．年初汇总编制平台公司政府公益性项目年度融资计划和年度偿债计划，报领导小组审议。2．年初编制年度和中长期动态资金平衡计划，报领导小组审议。3．建立报表报送制度。每月汇总平台公司财务报表，报领导小组，季度报送财务分析，年底报送财务决算报表，及时掌握平台公司的财务状况和资金使用情况。4．按照相关要求，每年度由审计部门进行审计，审计后根据工作业绩，提出对平台公司融资方面的考核奖惩建议，报领导小组审定。5．研究规范平台公司财务管理和会计核算，会同相关部门建立平台公司债务管理信息系统，统计报告制度，实行债务信息定期通报制度，实现对平台公司债务的全口径管理和动态监控。6．完成领导小组交办的各项任务。重大事项及时汇报领导小组。二、加强政府融资平台公司财务管理（一）编制执行财务收支计划。平台公司要根据企业年度经营管理目标，编制年度财务收支计划，增强资金筹集和使用管理的计划性，提高企业管理费用的管控水平，促进各项经营管理措施的落实。公司年度财务收支计划，报市国资委备案，同时抄报市财政局。公司根据批准的年度财务收支计划，结合企业日常经营活动，分解、细化编制和执行月度财务收支计划。建立财务报表报送分析制度，公司按期向市政府及市国资委、财政局报送月报、季报、年报。其中，季报年报要求不仅有数据，还应有财务分析，市财政局负责汇总。（二）加强资金使用管理。一是控制项目投资。平台公司在开展工程投资建设、土地征用、房屋拆迁等经营活动前，要做好调查测算，编制项目投资计划或经费预算，组织专家论证评审。项目实施过程中，投资计划或经费预算有变化的，须报市国资委备案，同时抄报市财政局。企业违规造成效益流失、经济损失的，市政府将追究企业领导责任。二是规范内部财务审批程序。要制定企业内部财务管理规定，严格执行财务收支计划，保障重点工程建设资金、按时偿还债务。对计划外的大额开支，必须充分讨论集体研究，促进企业开源节流，强化资金使用管理和费用支出控制。三是规范企业对外投资行为。企业对外投资，要认真组织可行性论证。超过规定限额以上的对外投资，须报市国资委或市政府审批。四是加强财政性资金使用管理。对拨入的财政性资金要严格按规定专款专用，不得伪造、编造假支出、假凭证骗取及挪用财政性资金。（三）实行债务备案管理，防范经营风险。一是各公司要根据领导小组下达的投（筹）资工作任务、企业经营发展目标及企业融资能力，在年度财务计划的基础上，编制年度融资计划。按照“谁举债、谁偿还”的原则，明确偿还责任。年度收支计划要适当安排偿债风险准备金，防范债务风险。二是充分发挥市场主体作用，创新融资方式，加快转型升级，由单一的融资型向融资和实业型转变，增强自我积累能力，壮大资产实力，增强市场竞争力。三是公司对外提供融资担保，原则上仅限于市级各国有融资平台公司之间、本公司下属全资（控股）子公司，超出此范围的担保须报市政府批准。对外担保总额控制在净资产的10%以内。四是要加强对高风险投资业务的限制管理，未经市政府批准，不得从事证券期货、委托理财等高风险业务，防范投资及经营风险。要建立企业法律顾问制度，促进依法经营、维护企业权益。五是加强财政借款管理。公司经营过程中，因特殊情况须向财政借款临时周转的，要事先将借款事由、数额、期限、还款来源等相关情况报财政部门审核，财政部门审阅后报市政府审批。借款企业必须严格按协议保证专款专用，并按期归还借款。不按时还款的，财政部门将依据协议约定扣款。（四）夯实会计基础工作，强化内部财务管理。平台公司要按照《会计法》、《预算法》、《企业会计制度》等相关法律法规，结合企业实际和管理的要求，建立健全企业内部财务会计制度、内部控制制度，夯实管理基础。要做到制度的建立和执行对经营管理行为的全覆盖。要认真制定和执行财务开支标准，严格履行财务审批程序，大力控制管理费，降低管理成本。要提高会计核算工作水平，确保会计信息真实、准确。要加强财会工作人员的业务培训和学习交流，提升财务管理水平。三、加强财务总监管理，充分发挥财务总监作用（一）严格按照市政府《关于印发淮安市投资建设公司和土地储备中心财务总监委派管理暂行办法的通知》（淮政发〔2008〕144号）的要求，各平台公司要保障财务总监履行职责的工作权利和环境。市财政局在市委组织部的监管下，选拔符合条件的人员担任平台公司的财务总监，切实履行财务总监的职责，确保平台公司资金运作和债务安全。（二）市委组织部、市财政局定期对财务总监进行考核，明确奖惩措施。委派的财务总监不得在公司享受任何报酬，违者以违纪处理。公司财务出现问题，在追究领导责任的同时，一并追究财务总监的责任。（三）建立财务总监日常汇报制度，每季度召开财务总监会议，了解掌握财务总监全面工作。四、加强部门监管，推进绩效考核管理市政府应根据我市经济总量、发展趋势、财力状况等因素，合理控制平台公司政府公益性项目的债务规模；金融办要加强与人民银行分支机构和银监部门派出机构等部门、单位的联系和协调，共同督促各金融机构严格执行国家关于平台公司融资的有关规定；发改委负责规范项目审批程序，建立和完善政府公益性项目决策咨询评估、竣工验收和跟踪问效稽查制度，加强对平台公司企业债券发行的管理；国资委对平台公司履行国有资产出资人职责，加强对平台的日常监督；审计局要建立平台公司年度专项审计制度，加强对平台公司的日常审计监督。财政局要实施对企业资金使用情况的绩效评价工作，将稽查情况和财政绩效评价的结果纳入到企业经营管理的考核之中，促进平台公司强化目标管理，精心组织、全面完成市政府下达的各项工作任务，不断提高经济效益。对企业管理混乱、违反决策程序、违规使用资金等导致损失的，市政府将追究企业领导责任。?淮安市人民政府2012年8月2日?淮政发（2012）135号.doc